Impuestos que reducen lo que tus beneficiarios reciben de un seguro de vida
lunes 26 ene 2026
En Argentina, muchas personas creen que el monto contratado en un seguro de vida será exactamente lo que recibirán sus beneficiarios. Sin embargo, existen impuestos que pueden disminuir este capital, dependiendo de la póliza y de las regulaciones fiscales vigentes.
Estar informado te permite evitar sorpresas y ajustar tu seguro según las necesidades de tu familia. La mejor manera de hacerlo es comparando seguros de vida en Argentina.
Principales impuestos aplicables
Aunque a veces se denominan “impuestos invisibles”, son tributos legales que afectan el capital recibido:
- Su impacto depende de la modalidad del seguro y del beneficiario.
- Se aplican al momento del fallecimiento o al rescate de seguros de ahorro o inversión.
- No son tasas ilegales, sino gravámenes oficiales.
Ejemplo práctico: Un seguro de 10.000.000 ARS podría verse reducido si se aplican impuestos sobre sucesiones o sobre ganancias de inversiones.
Impuesto a las Ganancias (sobre seguro de vida)
- Aplica al rescate de seguros con componente de ahorro o inversión.
- Solo grava la ganancia generada, no el capital total.
- Tasas progresivas: 5 %–35 % según el tramo de ingresos.
- Ejemplo: un seguro de 2.000.000 ARS con ganancia de 200.000 ARS tendría un impuesto de 10 % = 20.000 ARS.
Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones
- Aplica cuando el seguro se cobra por fallecimiento del asegurado.
- Base de cálculo: capital asegurado menos deducciones legales.
- Tarifas varían según la provincia y relación con el beneficiario (puede ir de 0 % a 35 %).
- Ejemplo: un beneficiario en Buenos Aires recibe 5.000.000 ARS; el impuesto provincial puede ser de 1.000.000 ARS.
Retenciones aplicadas por la aseguradora
- Se aplican automáticamente sobre la porción sujeta a impuesto.
- Ajustes posteriores se realizan en la declaración anual de Ganancias.
Ejemplo orientativo de impacto fiscal
| Tipo de impuesto | Momento de aplicación | Base de cálculo | Tipo | Ejemplo aproximado |
|---|---|---|---|---|
| Impuesto a las Ganancias (ganancia) | Rescate | 200.000 ARS | 5–35 % | 10.000–70.000 ARS |
| Sucesiones y Donaciones | Fallecimiento | 5.000.000 ARS | 0–35 % | 0–1.750.000 ARS |
| Retención aseguradora | Rescate | 1.000.000 ARS | Provisional 1–2 % | 10.000–20.000 ARS |
Los montos son estimativos y pueden variar según provincia, aseguradora y situación personal.
¿Cómo se aplican estos impuestos?
- Descuento inmediato por la aseguradora: reduce el capital recibido al momento del cobro.
- Ajustes fiscales posteriores: impuestos como Ganancias o Sucesiones pueden generar pagos adicionales en la declaración anual.
Casos reales en Argentina 2026
Ejemplo 1 – Sucesiones:
Un beneficiario recibe 4.500.000 ARS de un seguro y debe pagar 500.000 ARS de Sucesiones por desconocer la normativa provincial.
Ejemplo 2 – Rescate de seguro de ahorro:
Un seguro de 1.200.000 ARS genera una ganancia de 120.000 ARS. Tras aplicar retención y Ganancias, el capital neto disponible es de aproximadamente 1.100.000 ARS.
¿Cómo optimizar tu seguro de vida y proteger a tus beneficiarios?
- Infórmate sobre la tributación vigente en tu provincia.
- Evalúa cómo tributa tu seguro según su tipo: vida, ahorro o inversión.
- Compara seguros de vida y ajusta tu cobertura para maximizar lo que tus familiares recibirán.